东华软件:2016年年度审计报告_东华软件(002065)

东华软件利益公司

201年度决算表查帐报道

目 录

一、查帐报道 1—2页

二、查帐报道附件

1、兼并财务状况表 3—4页

2、总公司财务状况表 5—6页

3、兼并得益表 7页

4、总公司得益表 8页

5、兼并现钞流量表 9页

6、总公司现钞流量表 10页

7、兼并拿者赋予头衔变换表 11—12页

8、总公司拿者赋予头衔变换表 13—14页

9、决算表脚注 15—98页

兼并财务状况表

2016-12-31

编制单位:东华软件利益公司 单位:人民币元

描述体主题 脚注 终端结平 期初结平

流动资产:

钱币资产 六、(一) 1,125,223,256.82 1,138,049,591.20

结算超额具有或保持

拆财政资助产

以公允费计量且其变换数字现期的金融融资

衍生金融融资

应收信誉票据 六、(二) 73,249,697.97 50,052,943.60

应收信誉信誉 六、(三) 4,250,040,364.37 3,585,237,976.11

向前推提供资金偿付的本息 六、(四) 582,439,188.52 374,561,963.14

应收信誉保险费

应收信誉再保险总计信誉

应收信誉再保险总计和约具有或保持

应收信誉利钱

应收信誉利息

另一边应收信誉款 六、(五) 502,034,751.40 301,333,420.97

买进返售金融融资

存货 六、(六) 2,994,969,208.96 2,048,703,075.50

分为SAL掌握资产

一年内到期的的非流动资产

另一边流动资产 六、(七) 104,342,536.74 99,630,730.12

流动资产顾及 9,632,299,004.78 7,597,569,700.64

非流动资产:

发给相信及垫款

可供拍卖金融融资 六、(八) 664,148,922.01 1,136,716,608.67

掌握至到期的覆盖

长久的应收信誉款

长久的股权覆盖 六、(九) 4,598, 608,444.42

覆盖性现实情形 –

固定资产 六、(十) 390,279,153.77 443,494,532.62

在建工程 六、(十一) 12,033,413.19 35,020,434.94

工程物质

固定资产清算

生产率生物质产

油气资产

无形资产 六、(十二) 190,100,414.48 221,966,683.79

剥削开支 六、(十三岁) 42,207,935.04 26,342,695.90

青睐 六、(十四岁) 1,453,591,295.34 1,663,359,056.20

长久的递延费 六、(十五个人组成的橄榄球队) 5,175,048.44 6,551,369.50

递延所得税资产 六、(十六) 33,754,853.41 25,084,202.34

另一边非流动资产 – –

非流动资产顾及 2,795,889,871.05 3,559,144,028.38

资产一共 12,428,188,875.83 11,156,713,729.02

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2016年度决算表脚注

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2016年度决算表脚注

(总计单位):人民币元)

一、公司根本境遇

东华德国爱迪斯公司(原北京的旧称东华合创数码科学交互图像技术股份有限公司),以下缩写“本公司”或“公司”)是由北京的旧称东华诚信电脑科学技术新世界开展股份有限公司(原北京的旧称东华诚信电脑科学技术开展公司)、北京的旧称东华诚信勤劳设备公司、北京的旧称合资电子事情覆盖询股份有限公司等 12个自然人协同援助,因为原北京的旧称东华创数码科学交互图像技术股份有限公司,依法确立或使安全的有限责任公司。公司招收本钱为人民币元。,514,806,948元,招收地址坐落北京的旧称市海淀区紫金数码园3号楼15层1501室,法定代劳人:薛向东,营业单位营业执照为“第110000001930643号”。

公司的前面北京的旧称东华合创数码科学交互图像技术股份有限公司,不漏水于2001年1月,招收本钱为人民币3,700

万元。2001年12月21日,经北京的旧称市人民政府有经济效益的体制改革问询处以“京政治制度改股函[2001]69

号”文《在流行打中承认北京的旧称东华合创数码科学交互图像技术股份有限公司变换为北京的旧称东华合创数码科学技术利益股份有限公司的预告》批,北京的旧称东华合创数码科学交互图像技术股份有限公司依法改制确立或使安全为利益股份有限公司,招收本钱为人民币4元,万元。

2003年3月传唤的2002年配偶会选举经过。,2002年12月31日

总大写字母4,一万元是BAS,向公司拿配偶派发额外令人高兴的事情股的攀登为0,赋予头衔提高某人的地位总计的

万元。本钱提高某人的地位填写后,公司大写字母增至人民币,万元。

经2005年3月传唤的2004年配偶会选举经过。,2004年12月31日

大写字母总计的 5,一万元是BAS,向公司拿配偶派发额外令人高兴的事情股的攀登为0,赋予头衔提高某人的地位总计的

万元。本钱提高某人的地位填写后,公司大写字母增至人民币,万元。

2006年5月传唤的2005年配偶会选举经过。,2005年12月31日

总大写字母5,一万元是BAS,向公司拿配偶派发额外令人高兴的事情股的攀登为0,赋予头衔提高某人的地位总计的

万元。本钱提高某人的地位填写后,公司大写字母增至人民币,万元。

2006年8月,阵地中国1971保释金人的监视实行佣钱于2006年7月25日下发的《在流行打中赞成北京的旧称东

华合创数码科学技术利益股份有限公司初公剥削行股本权益的预告》(文号为“证监发行字[2006]55号”)的

价格稳定,该公司填写了向国际覆盖者的初过去的募股。,600,000元人民币权益股

股本权益任务(发行价为人民币/股)。是你这么说的嘛!利益变换后,公司股权为人民币,

万元。

经过公司2007年5月传唤的2006年度配偶大会选举经过,2006年12月31日

赋予头衔顾及8,一万元是BAS,将本钱蜂箱替换为赋予头衔的比率为10:,赋予头衔提高某人的地位总计的4,

万元。本钱提高某人的地位填写后,公司大写字母增至1元。,万元。

2008年2月,阵地公司2007年最初的暂时配偶大会产生和修正后解决又中国1971保释金监视管

理佣钱于2008年1月11日下发的《在流行打中赞成北京的旧称东华合创数码科学技术利益股份有限公司向秦劳、翟

曙春、柏红、胡明伟、谢坤等5人发行新股票买卖资产的批》(文号为“证监答应[2008]78号”)

的价格稳定,公司敷用药提高某人的地位招收本钱人民币,264万元,权益股分为1元/股,264万股,

秦老,自然人、bwin客户端、柏红、胡明伟、谢坤、五O掌握北京的旧称联通科学交互图像技术股份有限公司股权 第15页,共98页

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2016年度决算表脚注

捐赠,变换后的招收本钱为人民币1元。,万元。是你这么说的嘛!利益变换后,公司股权是人的

钱币14,万元。

2008年6月传唤的2007年度配偶大会选举经过。,2007年12月31日

利益总计的 12,王u、秦老、bwin客户端、柏红、胡明伟、谢坤等。其余的五次任职培训发行,264

万股顾及1,10000股是BAS,按本钱胜任的率10:10向集体配偶让大写字母,赋予头衔提高某人的地位总计的

14,万元。本钱提高某人的地位填写后,公司大写字母增至2元。,万元。

经过公司2009年5月传唤的2008年度配偶大会选举经过,2008年12月31日

总大写字母28,一万元是BAS,将本钱蜂箱替换为赋予头衔的比率为10:,以10:

公司集体配偶派发红股,赋予头衔提高某人的地位总计的14,万元。本钱提高某人的地位填写后,公司大写字母提高某人的地位

42元,万元。

2009年6月12日,北京的旧称市工商行政部门实行局赞成的变换记录,公司名称由北京的旧称东华合创编号

指定遗传密码交互图像技术股份有限公司变换为东华德国爱迪斯公司。。

阵地中国1971保释金人的监视实行佣钱于2011年1月18日下发的《在流行打中赞成东华软件利益公司发行

利益买卖资产的核准(否:在流行打中保释金人的监视实行佣钱答应证[2011]96号的价格稳定,据公司和北京的旧称柴纳新桥科学交互图像技术股份有限公司引见

张秀珍,股份有限公司自然人配偶、张建华、江海标、王佺、陆星海五人决定的成交价钱为3,11000万元,

公司报出张秀珍元/股、张建华、江海标、王佺、陆星海五人利益发行1,301,577

股,作为公司收买北京的旧称柴纳新桥科学交互图像技术股份有限公司100%股权的支出对价。据中登深圳分行引见

保释金记录证明,公司于2011年2月17日听取完全的这次发行利益的保释金记录。在下面以后的

利益变换后,公司股权是人的币44,万元。

公司于201年5月18日聚集的2010年公司 年度配偶大会选举经过,公司的总大写字母

442,286,667股是基数,向集体配偶每10股派发2股股息,赋予头衔提高某人的地位总计的8,万元,变了的祖父

公司大写字母为人民币5元。,万元。

经过公司 2012年5月18日掌握的公司 2011每一年度配偶大会经选举经过。,公司的总大写字母

530,744,以千股为基数,向集体配偶每10股派发3股股息,赋予头衔提高某人的地位总计的15,万元,变了的祖父

公司大写字母为人民币6元元。,万元。

阵地公司股本权益调动球员驱动器工程的价格稳定,2013年11月公司股本权益调动球员驱动器工程概要的期行权的432

名驱动器宾语交纳财政资助提高某人的地位招收本钱4,336,元,变了的祖父司股权是人的币694,303,610元。

阵地公司股本权益调动球员驱动器工程的价格稳定,1月股本权益调动球员驱动器工程一期抬出去奖给

339使振作覆盖和提高某人的地位招收本钱4,295,元,变了的祖父司股权是人的

币698,599,070元。

中国1971保释金人的监视实行佣钱核准,公司于201年7月26日解除。

发行1,1000温格替换债券,每张100元,发行总计的100,11000万元。利益替换起止日期:

2014年2月7日至2019年7月25日。多达2014年5月30日,可替换债券已替换为股本权益

36,442,301股,公司替换后的大写字母总计的为73股。,041,371股。阵地2014年5月5日掌握的公司,201

年度配偶大会产生,利益记录使夭折日期201年5月30日,总大写字母735,041,371股,以本钱公

集体配偶公积金 提高某人的地位10股 10股,总提高某人的地位额 735,041,371股。变换后的大写字母为人民币

1,470,082,742元。

2014年6月,阵地公司概要的暂时配偶的产生,经过中国1971

保释金人的监视实行佣钱证监答应[2014]343号《在流行打中赞成东华软件利益公司向黄麟雏等发行利益购

资产依靠机械力移动及交配资产筹措审批,公司已获北京的旧称威瑞达测控零碎股份有限公司核准。

18、发行人民币权益股(A股)的自然人2人,212,592股,又支出CAS的资产分派,买卖黄林晓等18

第16页,共98页

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名自然人掌握的北京的旧称威锐达测控零碎股份有限公司100%的股权。公司筹集交配资产提高某人的地位招收本钱

人民币10元,712,789元。2014年6月1日至12月31日,公司发行的可替换债券总计的,798,825

股。在下面以后的变换后,公司总大写字母为人民币元。,514,806,948元。

2014年12月,公司股权驱动器的第二次行使 驱动器宾语交纳财政资助提高某人的地位招收本钱Rm

62,元。2015年1月,公司股权驱动器第三期行权的333名驱动器宾语交纳财政资助提高某人的地位招收本钱

5,589,480元,提高某人的地位招收本钱,589,480元。

2015年6月,阵地公司第三次暂时配偶大会产生,经过中国1971

保释金人的监视实行佣钱证监答应[2015]1010号《在流行打中赞成东华软件利益公司向章云芳等发行利益购

资产依靠机械力移动及交配资产筹措审批,阵地201年得益分派培养,公司任职培训发行人民币

权益股(A股)30,139,931股,提高某人的地位招收本钱3,139,931元;倒退资产支出中科院,买张建国

芳等所掌握的深圳霸权传染:扩散技术新世界开展股份有限公司100%的股权,公司筹集交配资产,提高某人的地位招收本钱

人民币6元,894,元。

2015年9月,公司股权驱动器第三阶段的两个驱动器宾语,元。

2015年1月1日至6月2日,公司发行的可替换债券顾及,995,967股。

2016年6月,公司股权驱动器第四的期行权的315名驱动器宾语交纳财政资助提高某人的地位招收本钱,332,

元。2016年度在下面以后的变换后,招收本钱变换为,569,893,元。

公司的工业界才干是软件和教训技术。。

公司经纪视野包罗:技术剥削、技术顾及、辅助设施、技术改造、技术让;计算器零碎服务器;资料办理;根本软件服务器、互联网用功软件服务器、公共软件服务器;失望一种国内流行的枪战类游戏、武器装备和备用设备、通讯设备;承当勤劳把持和自动化零碎工程、计算器传染:扩散司机、智能修建与直流电计算器零碎工程;灾害退去、技术退去、代劳退去事情。

公司的主要产品为专业互联网用功软件剥削、计算器教训零碎集成及中间定位服务器。

公司的总公司是北京的旧称东华信誉计算器交互图像技术股份有限公司。,公司的现实把持报酬薛向东行医及其家族。

本决算表经董事会核准。。

二、今年兼并决算表视野

比较期使清楚地被人理解兼并视野的分店包罗44家,新增3家分店,包罗华金在线利益公司、北京的旧称东

华盛顿县教训交互图像技术股份有限公司、贵州东华云材料交互图像技术股份有限公司,增加人家分店,向北京的旧称卓克斯克

教训交互图像技术股份有限公司。详细见本脚注8、另一边主题赋予头衔。

三、决算表编制根底

(1)地基地基

公司以继续经纪为根底。,因为现实发作的买卖和事情,阵地《行业会计人员规范-根本原则》解除、41详细会计人员规范、行业会计人员规范用功指导者、行业会计人员规范解说及另一边中间定位价格稳定(以下缩写“行业会计人员规范”)又中国1971保释金人的监视实行佣钱《公剥削行保释金的公司教训窗侧编报价格稳定第15号——财务报道的普通价格稳定》(2014年惩戒)的窗侧价格稳定编制决算表。

(2)可继续经纪

公司已陆续运营无论到何种地步12个月。。

四、要紧会计人员策略和会计人员估量

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(1)适合行业会计人员规范的状况

本公司编制的决算表适合,真实、报道期内公司财务状况的填写举报、经纪效果、现钞流量及另一边中间定位教训。

(2)会计人员间

西历1月1日至12月31日为会计人员间。。

(3)有经济效益的的新闻某一时代的

我们家公司的事情某一时代的是12个月,并以有经济效益的的新闻某一时代的作为资产流质分水岭的规范。

(4)会计人员根底钱币

本公司的会计人员标准货币为人民币。,编制决算表二手的的钱币为人民币。。选择本公司及本公司会计人员根底钱币的如。

(5)恒等的行业兼并的会计人员办理方式

1、恒等的把持下行业兼并

关注兼并的行业在兼并前后均受恒等的方或完全同样的的在每边面终极把持且该把持并非暂时性的,恒等的把持下行业兼并。兼并日为兼并方现实发生和约的日期。。

行业兼并中发生的资产和负债负债,计量兼并财务中被兼并方的包装费。被兼并方采取的会计人员策略与,兼并日,兼并方该当本着崇拜者价格稳定举行整洁的:,在此根底上,按整洁的后的包装费承认书。。

在兼并中发生的净资产包装费与支出的兼并对价包装费(或发行利益面值总计的)的利润,本钱公积大写字母溢价整洁的,本钱蜂箱大写字母溢价增加缺乏,保留进项整洁的。

行业兼并发作的直截了当地中间定位费,包罗为兼并支出的审计费、评价费、法度服务器费等,包罗发作时的现期利弊得失。

行业兼并发行赋予头衔性保释金辅助费用、佣钱等,赋予头衔性保释金溢价支出体谅,蒸发保险费支出,体谅保留进项。

恒等的把持下行业多买卖兼并,属于大批地买卖,本公司将拿买卖作为会计人员T的把持买卖。。不属于大批地买卖,和约发生日期,本着崇拜者踏举行会计人员办理:

(1)决定恒等的把持下行业兼并排队的长久的股权覆盖的初始覆盖本钱。在兼并日,阵地兼并后应获得被兼并方净资产在终极把持方兼并决算表打中包装费的市场占有率,决定长久的股权覆盖的初始覆盖本钱。

(2)长久的股权覆盖初始覆盖本钱与兼并对价包装费经过的利润的办理。兼并日长久的股权覆盖的初始覆盖本钱,与经过努力到达某事物兼并前的长久的股权覆盖包装费补充兼并日更加发生利益新支出对价的包装费积和的利润,整洁的本钱公积(本钱溢价或大写字母溢价),本钱公积(本钱溢价或大写字母溢价)缺乏冲减的,体谅保留进项。

(3)兼并日先发制人掌握的股权覆盖,因采取赋予头衔法核算或金融器承认书和计量原则核算而承认书的另一边悟性好的进项,暂不举行会计人员办理,直至办理该项覆盖时采取与被覆盖单位直截了当地办理中间定位资产或负债负债完全同样的的根底举行会计人员办理;因采取赋予头衔法核算而承认书的被覆盖单位净资产中除净利弊得失、另一边悟性好的进项和得益分派外道的拿者赋予头衔另一边变换,暂不举行会计人员办理,直至办理该项覆盖时 第18页,共98页

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2016年度决算表脚注

转变成现期利弊得失。内侧的,办理后的顺差股权采取本钱法或赋予头衔法核算的,另一边悟性好的进项和另一边拿者赋予头衔应按攀登结转,办理后的顺差股权改加边于融器承认书和计量原则举行会计人员办理的,另一边悟性好的进项和另一边拿者赋予头衔应整个结转。

(4)在兼并决算表打中会计人员办理见本脚注四、(六)。

2、非恒等的把持下行业兼并

关注兼并的每边在兼并前后不受恒等的方或完全同样的的在每边面终极把持的,为非恒等的把持下的行业兼并。

买卖方在买卖日对作为行业兼并对价开支的资产、发作或承当的负债负债本着公允费计量。公允费与其包装费的利润,数字现期利弊得失。

买卖方在买卖日对兼并本钱举行分派,承认书所发生的被买卖方各项可识别资产、负债负债及或有负债负债的公允费。

买卖方对兼并本钱大于兼并中发生的被买卖方可识别净资产公允费市场占有率的利润,承认书为青睐;兼并本钱不足兼并中发生的被买卖方可识别净资产公允费市场占有率的利润,经打勾后,数字现期利弊得失。

行业兼并中发生的被买卖方除无形资产外的另一边各项资产(不只限于被买卖方原已承认书的资产),其所提供的有经济效益的利益很可能流入本公司且公允费可以准计量的,独自承认书并按公允费计量;公允费可以准计量的无形资产,独自承认书为无形资产并按公允费计量;发生的被买卖方除或有负债负债外道的另一边各项负债负债,执行使担忧工作很可能动机有经济效益的利益开枪本公司且公允费可以准计量的,独自承认书并本着公允费计量;发生的被买卖方或有负债负债,其公允费能准计量的,独自承认书为负债负债并本着公允费计量。

对兼并中发生的被买卖方资产举行初始承认书时,对被买卖方拥某个但在其决算表中未承认书的无形资产举行充足的识别和有理判别,符合以下合格证书经过的,应承认书为无形资产:(1)生根和约性赋予头衔或另一边法定赋予头衔;(2)可以从被买卖方中零件或许分水岭摆脱,并能独自或与中间定位和约、资产和负债负债一同,用于拍卖、转变、赋予答应、出赁或交替。

买卖方在行业兼并中发生的被买卖方的可结论暂时性离题,在买卖日不适合递延所得税资产承认书合格证书的,不塌下承认书。买卖今后12个月内,如发生新的或更加的教训使知晓买卖日的中间定位境遇早已在,周密思索被买卖方在买卖日可结论暂时性离题提供的有经济效益的利益可以发生的,承认书中间定位的递延所得税资产,同时增加青睐,青睐缺乏冲减的,利润一份遗产承认书为现期利弊得失;除是你这么说的嘛!境遇外道,承认书与行业兼并中间定位的递延所得税资产,数字现期利弊得失。

非恒等的把持下行业兼并,买卖方为行业兼并发作的审计、法度服务器、评价顾及等中间人费又另一边中间定位实行费,包罗发作时的现期利弊得失;买卖方作为兼并对价发行的赋予头衔性保释金或约定性保释金的买卖费,数字赋予头衔性保释金或约定性保释金的初始承认书总计。

买卖方经过屡次买卖分步发生非恒等的把持下行业兼并的,属于大批地买卖,本公司将拿买卖作为会计人员T的把持买卖。。不属于大批地买卖,在一二决算表中,以买卖日先发制人所持被买卖方的股权覆盖的包装费与买卖日新增覆盖本钱积和,作为改按本钱法核算的初始覆盖本钱;买卖日先发制人掌握的被买卖方的股权覆盖因采取赋予头衔法核算而承认书的另一边悟性好的进项,在办理该项覆盖时采取与被覆盖单位直截了当地办理中间定位资产或负债负债完全同样的的根底举行会计人员办理,因被覆盖方除净利弊得失、另一边悟性好的进项和得益分派外道的另一边拿者赋予头衔变换而承认书的拿者赋予头衔,在办理该项覆盖时转变成办理间的现期利弊得失。内侧的,办理后的顺差股权阵地长久的股权覆盖原则采取本钱法或赋予头衔法核算的,另一边悟性好的进项和另一边拿者赋予头衔应按攀登结转,办理后的顺差 第19页,共98页

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2016年度决算表脚注

股权改加边于融器承认书和计量原则举行会计人员办理的,另一边悟性好的进项和另一边拿者赋予头衔应整个结转。在兼并决算表打中会计人员办理见本脚注四、(六)。

买卖日先发制人掌握的股权覆盖,采取金融器承认书和计量原则举行会计人员办理的,将该股权覆盖的公允费补充新增覆盖本钱积和,作为改按本钱法核算的初始覆盖本钱,原掌握股权的公允费与包装费的利润与原数字另一边悟性好的进项的累计公允费变换整个转变成改按本钱法核算的现期覆盖利弊得失。

3、将屡次买卖事项判别为大批地买卖的判别规范

本公司将屡次买卖事项判别为大批地买卖的判别规范如次:

(1)这些买卖是同时或许在思索了彼此产生的境遇下订立的;

(2)这些买卖合奏才干到达一填写的有经济效益的的新闻最后;

(3)一买卖的发作宁静另一边无论到何种地步一买卖的发作;

(4)一买卖独自思索时是不有经济效益的的,又和另一边买卖同时思索时是有经济效益的的。

(六)兼并决算表的编制方式

本公司兼并决算表的兼并视野以把持为根底决定,把持是指覆盖方缠住被覆盖方的权利,经过关注被覆盖方的中间定位发挥而获得易变的东西报复,又使用被覆盖单位的权利产生。中间定位发挥,对覆盖报复有很好地产生的发挥。

被覆盖单位的使担忧发挥,该当阵地特别境遇举行判别。,通常包罗商品或服务器的失望和买卖、金融融资实行、买卖和办理资产、研究与开发发挥与融资发挥。

悟性好的思索被覆盖单位确立或使安全的目标、被覆盖单位的中间定位发挥及到何种地步对中间定位交流做出方针决策、公司的赋予头衔其中的哪一个使其可以主干中间定位发挥?、其中的哪一个经过关注、其中的哪一个能干的运用对被覆盖方的权利产生其报复总计又与另一边方的相干等根底上对其中的哪一个把持被覆盖方举行判别。一旦中间定位行为和境遇的兑换动机把持所触及的中间定位基础发作�

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